የካናዳ የገቢ ግብር ማዘጋጀት እና ማስገባት
የትኛው የካናዳ የገቢ ቀረጥ ተመላሽ ለሆኑት አነስተኛ ንግድዎ ያስፈልግዎታል?
ለርስዎ አነስተኛ የንግድ ሥራ ማሟላት እና ማሟላት ያለብዎ የታክስ ተመላሽ ወረቀት ንግድዎ እንዴት እንደተዋቀረ ይወሰናል.
ንግድዎ ብቸኛ ባለቤትነት ወይም ሽርክና ከሆነ የንግድዎ ገቢ በ T1 የግል ገቢ ግብር ቅጽ ላይ ሪፖርት ያደርጋሉ. የእርስዎ አነስተኛ ንግድ እርስዎ ስለእርስዎ, እና የ T1 ገቢ ግብር መመለሻ ጥቅል የእርስዎን ንግድ ገቢ ሪፖርት ለማድረግ የሚጠቀሙበት ቅጽ T2125 (የንግድ ወይም ሙያዊ እንቅስቃሴዎች) ያካትታል.
የእርስዎ አነስተኛ ንግድ የተጠቃለለ ከሆነ የንግድ ገቢዎን በ T2 የድርጅት የገቢ ግብር ተመላሽ ሪፖርት ላይ ሪፖርት ያደርጋሉ. በህጋዊነት የተካተተው አነስተኛ ንግድ ድርጅትዎ የተለየ ግለሰብ ሲሆን እራሱን የቻለ እና የራሱ የሆነ የካናዳ የግብር ተመላሽ ሪተርን ፋይል ማድረግ አለበት. (ልብ ይበሉ, እንደ ሌላ የተለየ ህጋዊ አካልነት, የራስዎን የ T1 የግል የገቢ ግብር ተመላሽ ማድረግ እና መሙላት አለባቸው.
የቢዝነስ ወጪዎች በካናዳ ገቢ ማካካሻዎች የትኞቹ ናቸው?
የካናዳ የገቢ ታክስ ሪተርን ለመሙላት ከመመዝገብዎ ወይም የግብር ተመላሽዎን እና ሁሉም አግባብነት ያላቸው ፎርሞችዎን እና ሰነዶችዎን ለሂሳብዎ እንዲወስዱ ከመጠየቅዎ በፊት ለካናዳ የገቢ ግብር ቅነሳ እና የትኛው የቢዝነስ ወጪዎች እንደሚፈልጉ ማወቅ ጠቃሚ ነው.
- የንግድዎን የገቢ ቀረጥ ማስቀነስ ያስፉ - ይህ የካናዳ የገቢ ታክስ ፋይልዎን ለማስገባት ዝግጁ ለማድረግ የመጀመሪያው ክፍያ ደረሰኞችዎን ይይዛሉ, ለንግድ ስራ ወጪ እና ለቤት ውስጥ ተኮር ንግዶች የገቢ ግብር ቅነሳን ያካትታል.
- የንግድዎን የገቢ ቀረጥ ማስቀረት የበለጠ ለማሳደግ የሚረዱባቸው መንገዶች - ለመኪና የንግድ ስራ ወጪዎች, ከጉዞ ጋር የተያያዙ ወጪዎችን, የልጅዎን ወይም የትዳር ጓደኛን, የማስታወቂያ ወጪዎችን እና በ Canada Revenue Agency's 'other' ምድብ ውስጥ የሚገቡ የንግድ ዓይነቶች ይማሩ.
- የካናዳ የንግድ ወጪዎች ማውጫ አንድ የንግድ ሥራ ወጪዎች እንደ ህጋዊ ካናዳ የገቢ ግብር ቅናሽ ብቁ መሆን አለመሆኑን ለማወቅ ፈጣን መንገድን ያካትታል, እና ደንቦች ለየትኛው የንግድ ስራ ወጪ እንደሚጠይቁ ማወቅ.
በካናዳ የገቢ ግብር ቀረጥ ጥሰቶች
- የቤት ጥገና እና የቤት ባለቤትነት የገቢ ቀረጥ ቅነሳዎች - በቤት ውስጥ የተመሰረተ የንግድ ድርጅት ባለቤት መሆን አንዳንድ የካናዳ የገቢ ግብር ጥቅሞች አሉት. ከቤት ውስጥ ጥገና እና የቤት ባለቤትነት ጋር የተያያዙ የንግድ ስራዎች ሁለት የተለመዱ የቢዝነስ አይነት ወጪዎች በቤት ውስጥ የተመረኮዙ የንግድ ባለቤቶች ችላ ይባላሉ.
- 6 በአገር ውስጥ የገቢ ቀረጥ ግብር ተቀናሽ ስላልነበሩ አይፈልጉም - እነዚህ ስድስት የካናዳ የገቢ ግብር ቅነሳ ብቸኛ የንግድ ሥራ ወጪዎች ነዎት, ነገር ግን መስፈርቱን ያሟሉ በቤት ውስጥ ተኮር ከሆነ, ያለብዎትን የገቢ ግብር መጠን ለመቀነስ "በጣም ጥሩ" ነው.
- በቤት ውስጥ የተመሰረተ የንግድ ግብር ታክስን ማስላት በቤት ውስጥ ተኮር ከሆነ እና በቤት ውስጥ የተመሰረተ ንግድዎ ብቁ ከሆነ ከቤት ውጭ የቤት ውስጥ ወጪን ለመጠየቅ ደንቦቹን ያስረዳል.
ሌሎች ማወቅ ያለብዎ ሌሎች የካናዳ ገቢዎች ቅናሾች
- የካፒታል ወጪ አበል - የካናዳ የገቢ ግብር እና አነስተኛ የንግድ ስራዎች የካፒታል ወጪ አበል (CCA) ሳይጠቅሱ ሙሉ በሙሉ ይሞላሉ. CCA እንዴት እንደሚሰላ እና እዚህ የእርስዎን የካፒታል ተመን አበልን እንዴት እንደሚጠቀሙ ይማሩ .
- RRSPs - የተመዘገቡ የጡረታ ማጠራቀሚያ እቅዶች የካናዳ አነስተኛ የንግድ ተቋማት እንደ ብቸኛ ባለቤትነት ወይም ሽርክና የተዋቀሩ ምርጥ የካናዳ የገቢ ግብር ተቀናሽ ግብር ናቸው. የሪጅኤር (RRSP) መዋጮ ገደቦች ምን እንደሆኑ እና የእርስዎን የንብረት ግብር የገንዘቡ መጠን እንዴት ከፍተኛውን የገቢ ግብር ተፅእኖ እንደሚይዙ ይወቁ.
- SR & ED - ብዙ ትናንሽ ንግዶች የምርምር እና ልማት ታክስ ማበረታቻዎች የንግድ ስራ ኩባንያዎችን ለማስፋፋት የሚጠቀሙበት ትልቅ ወይም የተካተቱ ናቸው. የ SR & ED የግብር ብድር ፕሮግራም ለርስዎ አነስተኛ ንግድ እንዲሁም ላይ ሊውል ይችላል.
- ለካናዳ የገቢ ግብር ቀረጥ ግብር ተቀጣሪዎች - - ለሠራተኛዎ የሰጡትን ደመወዝ ዓይነቶች የሚሰጡ አሠሪዎች ከሆኑ ለቁርስ ከሚከፍሉት የገቢ ግብር ቅነሳ ደንቦች ይህን ክፍል ማንበብ ይፈልጋሉ.
የካናዳ የገቢ ግብር እሴቶች ለራስዎ ህዝብ ይሁኑ
- የእርስዎ የመጀመሪያ ንግድ ገቢ ግብር ታክስ እንዴት የ T1 የግል ግብር ተመላሽ ተመላሽን እንዴት እንደሚሞሉ, የንግድዎ በጋራ ብቸኛ ባለቤትነት ወይም ሽርክና ከሆነ የተጠናቀቀውን የካናዳ ግብር ታክስ ሪተርን እንዴት እንደሚሞሉ ያቀርባል.
- በካናዳ ውስጥ የንግድ ሥራ ካላቸው ኮርፖሬሽኑ ካለዎት የኮርፖሬሽንስ ታክስ ካናዳ መመሪያን , የኅብረተሰቡን የታክስ ቀረጥ ግብርን እንዴት ማዘጋጀት እንዳለባቸው እና የ T2 አጭር ማጓጎሚያን መጠቀም የሚችሉትን, ትክክለኛው እና ብዙ ነው.
- ከፍተኛ የካናዳ የግብር ሶፍትዌር ፕሮግራሞች ለአነስተኛ ንግዶች ምርጥ የግብር ሶፍትዌር እንደሆነ ያቀርባሉ. አብዛኛዎቹ እነዚህ የ T2 የግል አክሲዮን ማመልከቻዎችን እና T1 የግል የገቢ ግብር ተመላሾችን ለማጠናቀቅ ሊያገለግሉ ይችላሉ.
- በእርስዎ የገቢ ግብር ላይ ሲሰሩ ሁልጊዜ ጥያቄዎች ይመጣሉ. ለእነዚህ አነስተኛ ገቢ ያላቸው የካናዳ የገቢ ግብር ጥያቄዎች በተደጋጋሚ ለሚጠየቁ ጥያቄዎች መልስ የሚሰጡ ሲሆን ታዲያ በሚከፈልበት የግብር ዘመን ውስጥ ገቢ ያላደረጉ የንግድ ስራዎች እንዴት ንግድዎን እንደሚነካባቸው እና ምን አይነት ኪሳራ ሊያደርጉ እንደሚችሉ ከካናዳ የገቢ ግብር መክፈል የማይችሉ ከሆነ.
የሂሳብ ሰራተኛ የካናዳ የገቢዎ ቀረጥ በማዘጋጀት ላይ ከሆነ
ብዙ ትናንሽ ንግዶች የሒሳብ ባለሙያን ወይም ሌላ የተረጋገጠ ቀረጥ ሰብሳቢ እንዲመርጡ ይመርጣሉ. ኤክስፐርቶች እና የቁጠባ ጊዜ ሁለት ግልጽ ምክንያቶች ናቸው, ነገር ግን በትንሽ የንግድዎ የካናዳ የገቢ ታክስ ሪተርን ላይ የግብር ባለሙያ "ማህተም" ማኖርዎ ጭንቀትን ማስቀረት ይችላል.
- በመጀመሪያ እነዚህን ነገሮች, ይህን መንገድ ለመጓዝ ከመረጡ. አነስተኛ የንግድ ስራዎን እንዴት ማግኘት እንደሚችሉ ይወቁ.
- ሁሉንም ነገር በኪስዎ የተሞሉ ሰነዶችን ለመያዝ ለሂሳብዎ መቁረጥ በጣም መጥፎ (እና ውድ) ሀሳብ ነው. የግብር መዝገቦትን ስለመያዝ ለሂሳብዎ ተጠሪ ማወቅ የሂሳብዎ ወይም የተረጋገጠ ቀረጥ አዘጋጅ ለየትኞቹ ሰነዶች ይነግረዋል.
ለካናዳ የተጠቃለለ ታክስ ተመላሾች ለሆኑ የተዘጋጁ ጽሁፎች
- በካናዳ አንድ ኮርፖሬሽን ሥራ ካንቀሳቀሱ የካናዳ ኮርፖሬት የታክስ መመሪያ አንድ ጊዜ የሚያቆም የግብር መረጃ ገጽ ነው. የትራንስፖርት ታክስን እንዴት እንደሚዘጋጅ በዝርዝር ያስቀምጣል, የሥራውን ግብር ቀረጥ ጨምሮ, የታክስ አጭር ማጓጓዣን መጠቀም የሚችሉት, የኅት ገቢ ታክስ በሚከፈልበት ጊዜ እና ተጨማሪ.
- ታክስ-ጥበባዊ, ሁሉም የካናዳ ኮርፖሬሽን ሁሉም እኩል አይደሉም. ካናዳ ውስጥ ከካናዳ ገቢዎች ግብር ጋር በሚዛመዱበት ጊዜ በካናዳ የተለያዩ የህግ ዓይነቶች እነኚሁና.
- ከፍተኛ የካናዳ የግብር ሶፍትዌር ፕሮግራሞች የራስዎ የካናዳ አክሲዮን ማህበር የገቢ ግብር ተመላሽ ለማድረግ የሚፈልጉ ከሆነ የ T2 Corporate Tax Return ን ለማስገባት እና ለማጠናከር ሊያግዝ የሚችል የካናዳ የግብር ሶፍትዌር ያካትታል.
አነስተኛ ንግድዎን ማገናኘቱ አስፈላጊ ነው ?
የተቋማትን የንግድ ሥራ ለመምረጥ በጣም ከተለመዱት ምክንያቶች መካከል ሁለቱ ከተለመዱ ምክንያቶች መካከል አንዷ ( ከነጠላ ባለቤትነት ወይም ሽርክና ጋር ሲነጻጸር) እና የንግድ ግብር ታክሶዎች ናቸው. ነገር ግን ለርስዎ አነስተኛ የንግድ ስራ ትክክለኛ ምርጫ ነው?
- ከዚያም በካናዳ ቁጥጥር ስር ያለው የግል ኮርፖሬሽን የኮርፖሬት ታክስ ጥቅሞችን ይመለከቱ. ለማካተት የምትፈልጉ ከሆነ, ግብር ተመባች ሊሆኑለት የሚፈልጉት የካናዳ ኮርፖሬሽን ዓይነት ነው.
የእርስዎን የካናዳ የገቢ ግብር በማስያዝ ላይ
የሒሳብ ባለሙያዎ ወይም ሌላ ባለሙያ የገቢ ታክስ ማዘጋጃ ሲኖርዎት የካናዳ የገቢ ታክስ ሪተርን ለርስዎ ካጠናቀቁ, ለእርስዎም ሆነ ለርስዎ የገቢ ግብር ቅፅ (ፋይልን) ማመልከትም የተለመደ ነው. የእርስዎን የካናዳ ገቢ ግብር ተመላሽ ካስገቡ የካናዳ የገቢዎች ኤጀንሲ የተለያዩ አማራጮችን ይሰጣል.
- ግለሰቦች (T1 የግል የገቢ ግብር ተመላሽ በሚያስገቡ ሰዎች) መስፈርቱን ካሟሉ በኤሌክትሮኒካዊነት በመጠቀም የገቢ ግብር ታክስን በኤሌክትሮኒክ መልክ ማስገባት ይችላሉ. (ኤፍሬድ የግብር ማዘጋጃ መሣሪያዎች ጥቅም ላይ የዋለ የ Netfile ስሪት ነው.) የኤሌክትሮኒክስ ፋይል ለኮለም ስሞችም እንዲሁ ይገኛል.
- ግለሰቦችም የገቢ ግብር ቀረጦቻቸውን ወደ ተገቢ የካናዳ የገቢዎች ኤጀንሲ ግብር ማእከል በኩል መላክ ወይም በእጅ መስጠት ይችላሉ.
በይነመረብ T2 (የተጠቃለለ) የግብር ተመላሽ ማስመዝገብ
አብዛኛዎቹ ኮርፖሬሽኖች ቀደም ሲል ለንግድ የግብር ማቀናበሪያ ሶፍትዌሮች ጥቅም ላይ ስለዋሉ, CRA ከ 1 ሚሊዮን የአሜሪካ ዶላር በላይ ገቢ ላላቸው ኮርፖሬሽኖች (ምንም እንኳን ሁሉም ኮርፖሬሽኖች በኤሌክትሮኒክ መንገድ እንዲያመላክቱ ቢደረግም) የግዴታ አስፈላጊውን የኢንተርኔት አሠራር መተግበር ጀምሯል. ብቸኞቹ ልዩነቶች የኢንሹራንስ ኩባንያዎች, አንዳንድ ነዋሪዎች ያልሆኑ ነዋሪዎች ኮርፖሬሽኖች እና የተለየ ሪፖርት የማድረጊያ መስፈርቶች ያላቸው ናቸው.
ጠቅላላ ገቢ የተጣራ ከፋይናሻል መረጃ ጠቋሚ (ኢንስቲትዩት) ከፋይነር የፋይናንስ መግለጫዎች ዝርዝር ውስጥ ነው.
ጠቅላላ ገቢ = መስመር 8299 (ጠቅላላ ገቢ) + መስመር 9659 (ጠቅላላ የእርሻ ገቢ)
አስገዳጅ የበይነመረብ ፋይልን ማካተት ያለበት ኮርፖሬሽን አሁንም በወረቀት መመለስ ሊልክ ይችላል. ሆኖም ግን, CRA ለተጨማሪ ማቅረቢያ የ 1000 ዶላር ቅጣት ይቀይሳል.
የ CRA መለያዎችን በመጠቀም
ንግድዎ የተጣመረም ሆነ እንዳልሆነ የግብር መረጃዎን ለመከታተል CRA የታክስ አድራሻዎችን ያቀርባል. እንዴት መመዝገብ እንደሚችሉ ጨምሮ ተጨማሪ መረጃ ለማግኘት የካናዳ የገቢዎች ኤጀንሲ ለንግድ ድርጅቶች መለያዎችን ይመልከቱ.
ለሚቀጥለው ዓመት የካናዳ የገቢ ግብር ቀለል ያለ ዋጋን መጨመር
- አብዛኛዎቻችን የቢዝነስ ማኔጅመንት ስራዎች ስራ ላይ እንዳውሉ እና ዝቅተኛ ቅድሚያ የመስጠት አዝማሚያ እንዳላቸው ቢገነዘቡ, መልካም መዝገብ አስተዳደርም የስራ እድሎቻችንን ቀላል ያደርገዋል, ነገር ግን በግብር ጊዜ ለጭንቀት እፎይታ ያስገኛል. የመመዝገቢያ መንገዶች ለመቆጠብ 7 መንገዶች አሉ.
- የእርስዎ አነስተኛ ንግድ የተያዘውን እያንዳንዱን የግብር መጠን የካናዳ ግብር ገቢ ለመቀነስ የሚያስችል ህጋዊ መንገዶች አሉ ነገር ግን ያ እንዲሆን ለማድረግ እርምጃ መውሰድ አለብዎት. የገቢ ግብር ተቀናሾችዎን ለመጨመር 8 የግብር ስትራቴጂዎችን ይጀምሩ.