የትርፍጥ ትንተና ትንታኔ

የፍላጎትን መጠን መለየት ለኩባንያው ባለቤቶች አስፈላጊ ነው

እያንዳንዱ ኩባንያ ትርፋማነቱ በጣም ያሳስባል. በጣም ከተለመዱት የፋይናንስ ጥሬታ ትንታኔዎች ውስጥ አንዱ የኩባንያውን የታችኛው መስመር እና ለባለሃብቶች ተመላሽ ለማድረግ የሚጠቀሙበት ትርፍ ተቀናጅነት ሬሽዮዎች ናቸው. የፍላጎት መለኪያዎች ለድርጅት አስተዳዳሪዎች እና ባለቤቶች አስፈላጊ ናቸው. አንድ አነስተኛ የንግድ ድርጅት የራሳቸውን ገንዘብ ለኩባንያው ካስቀመጡት ውጭ ያሉ ባለሃብቶች ካላቸው ዋነኛው ባለቤት ለእነዚህ ባለሃብቶች ትርፋማነት ማሳየት አለበት.

የትርፍጥነት ሬሽዮዎች የአንድ ኩባንያ አጠቃላይ ውጤታማነት እና አፈፃፀም ያሳያሉ. የትርፍጥነት መጠኖች በሁለት ይከፈላሉ. ኅዳግ የሚያሳዩ ደንበኞች የሽያጭ ገንዘቦችን በተለዩ ደረጃዎች ላይ ወደ ትርፍ የመተርጎም ችሎታ አላቸው. ሪፖርቶች የሚያመለክቱት ኩባንያው ለባለ አክሲዮኖች ሽግሽግ ጥንካሬን ለመመለስ የኩባንያው ጠቅላላ ብቃት ለመለካት ያለውን ብቃት ነው.

ማርሚን ራቲቶስ

• ጠቅላላ ትርፍ (Margin Profit Margin): አጠቃላይ ትርፍ ትርፍ እንደ ሽያጩ መቶኛ የተሸጠ ሸቀጦች ዋጋን ይመለከታል. ይህ ጥምርታ አንድ ኩባንያ የእቃውን ምርቱን እና የእቃዎቹ ምርትን ምን ያህል እንደሚቆጣጠረ እና ከዚያም ደንበኞቹን ወጪዎች በማለፍ ምን ያህል ይቆጣጠራል. የሽርሽር ትርፍ ከፍተኛ በመሆኑ ለኩባንያው የተሻለ ነው. ስሌቱ: ጠቅላላ ትርፍ / የተጣራ ገቢ = ____%. የሁለቱም እኩልታዎች ውሎች ከኩባንያው የገቢ መግለጫ ይቀርባሉ .

• ትርፍ ትርፍ (Margin Operation Margin): ትርፍ ትርፍ በተጨማሪም ኢቢቲ (EBIT) በመባል የሚታወቅ ሲሆን በኩባንያው የገቢ ሪፖርት ላይም ይገኛል. EBIT ከ ወለድና ታክስ በፊት ገቢ ነው. የክንውኑ ትርፍ ትርፍ EBIT እንደ የሽያጭ መቶኛን ይመለከታል. የክንውው ትርፍ ምጣኔ (ሬሺዮ ሬንዩሽን) አጠቃላይ የሥራ ክንውን (ቅመራ) ቅደም ተከተል ነው. ስሌቱ EBIT / net sales = _____% ነው. የሁለቱም እኩልታዎች ውሎች ከኩባንያው የገቢ መግለጫ ይቀርባሉ .

• የተጣራ ትርፋማነት (Margin Profit Margin): ቀላል የፍጆታ ትንታኔ ትንታኔዎችን ሲያደርግ, የተጣራ ትርፍ ትርፍ ብዙውን ጊዜ ጥቅም ላይ የዋለው የንፅፅር መጠንን ነው. የተጣራ ትርፍ ትርፍ እያንዳንዱ ወጪ የከፈለው ዋጋ ከተከፈለ በኋላ የያንዳንዱ የሽያጭ መጠን ምን ያህል የተጣራ ገቢ መሆኑን ያሳያል. ለምሳሌ, የተጣራ ትርፍ 5% ከሆነ, ይህም ማለት እያንዳንዱ ዶላር 5 ሳንቲም ትርፋማ ነው ማለት ነው. የተጣራ ትርፍ ማሻሻያ ዋጋዎች ግብር, ወለድና የቅናሽ ገንዘብን ጨምሮ ሁሉንም ወጪዎች ከተመለከቱ በኋላ ለሽያጭ ያቀርባል. ስሌቱ: የተጣራ ገቢ / የተጣራ ገቢ = _____% ነው. ሁለቱም የሁለቱም እሴቶች ከገቢ መግለጫው ይወጣሉ.

• የገንዘብ ፍሰት ወለድ / Cash Flow Margin (ጥሬ ገንዘብ ፍሰት ማርሻል) ጥራቱ በጣም ጠቃሚ የሆነ ጥምር ሲሆን ከሽያጌጥ እና ሽያጭ በተገኘ ገንዘብ መካከል ያለውን ግንኙነት ያሳያል. ኩባንያው ትርፍ ገንዘቡን , የአቅራቢዎችን, የአገልግሎት ብድርን , እና አዲስ የካፒታል ንብረትን ለመክፈል ገንዘብ ይፈልጋል , ስለዚህ ገንዘብ ለንግድ ኩባንያ ትርፍ ትርፍ እንደ አስፈላጊ ነው. የገንዘብ ፍሰት ወለድ ጥምርታ የሽያጭውን ወደ ጥሬ ገንዘብ ለመተርጎም የኩባንያውን ችሎታ ይለክላል. ስሌቱ የተቀመጠው ከባንኩ የገንዘብ ፍሰት የገንዘብ ፍሰት / የተጣራ ገቢ = _____%. የዚህ እኩሌታ (መለኪያ) ከኩባንያው የገንዘብ ፍሰት መግለጫ (መግለጫ) ይቀርባል . አካፋኙ ከገቢ መግለጫው ይወጣል. ትልቁ መቶኛ, የተሻለው.

Ratos ይመልሳል

• በንብረት ላይ ተመልሰው (ወደ ኢንቨስትመንት መመለስም ይባላል): የንብረት ባለቤትነት ምጣኔ (አክሲዮኖች) ንብረትን በጣም ወሳኝ ትርፍ ሪተርንን ይይዛሉ ምክንያቱም ኩባንያው በንብረቶች ላይ ኢንቨስት በማድረግ ላይ በማተኮር እና ትርፍ ለማምረት እየተጠቀመበት ስለሆነ ነው. የሚለካው ከድርጅቱ ከሚገኘው የኢንቨስትመንት መጠን አንጻር ነው. በንብረት ጥምርታ ላይ የተመላሽ ገንዘብ የፋይናንስ ሬሽዮዎችን ከንብረት አያያዝ ምድብ ጋር የተያያዘ ነው. በንብረቶች ሬሺዮ ሪተርን ላይ ያለው የተጣራ ስሌት: የተጣራ ገቢ / አጠቃላይ ንብረቶች = _____%. የተጣራ ገቢ ከዋናው የገቢ ሂሳብ የተወሰደ ሲሆን ጠቅላላ ንብረቶች ከሒሳብ ዝርዝር ይወሰዳሉ. መቶኛ የተሻለ ነው, የተሻለ ነው, ምክንያቱም ማለት ኩባንያው ሽያጮችን ለመፍጠር ሃብቱን በመጠቀም ጥሩ ስራ እያከናወነ ነው ማለት ነው.

• የሽያጭ ተመለሽ- በድርጅቱ ለሚመጡ ኢንቨስተሮች ከሁሉም የፋይናንስ ሪፖርቶች መካከል በጣም አስፈላጊው ነው. ባለሃብቶች ወደ ኩባንያው ካስገቡት ገንዘብ መመለስ ይለካል. ኩባንያው በድርጅቱ ውስጥ ለመዋዕለ ንዋይ ለማፍሰስ ወይም ላለመካሄድ በሚወስንበት ጊዜ የታወቁ ነጋዴዎች ጥምርታ ነው. ስሌቱ: የተጣራ ገቢ / አክሲዮኖች እሴት = _____% ነው. የባንኩ የተጣራ ገቢ ከፋይሉ ውስጥ ነው. በአጠቃላይ የተሻለው መቶኛ ሲጨምር የተሻለ ነው, አንዳንድ ከተለዩዋቸው ሁኔታዎች ውስጥ, ኩባንያው የሃብቶቹን ገንዘብ በመጠቀም ጥሩ ስራ እያከናወነ ነው.

• በንብረቶች ላይ ተመላሽ / ጥሬ ገንዘብ / Return on Assets / በንብረቶች ሬሾ / ጥሬ ገንዘብ / ጥሬ ገንዘብ / ጥሬ ገንዘብ በአጠቃላይ የበለጠ በጣም የላቀ ትርፋማነት ጥምርታ ትንታኔ ነው በንብረቶች ላይ በሚመዘገበው ሪተርን ላይ በንብረት አፈፃፀም ላይ ተመስርቶ ከዚህ ጥሬ ገንዘብ ጋር ንፅፅር ስለሆነ ንብረትን ለመነጻጸር ጥቅም ላይ ይውላል. ለወደፊቱ ኢንቨስትመንት ገንዘብ ያስፈልጋል. ስሌቱ ከቢሮ አሠራሮች / የገንዘብ አጠቃቀሞች የገንዘብ ፍሰት / ጠቅላላ ንብረቶች = _____%. መቁጠር ከተወሰነው የገንዘብ ፍሰት መግለጫ መግለጫ እና ከማካካሻ ወረቀት ላይ ተካቷል. ይህ መቶኛ ከፍተኛ ነው, የተሻለ ነው.

ቀመር ውሂብ

ተመጣጣኝ ውሂብ ካለ የሚገኝ የፋይናንስ ሪተርን ትንታኔ ጥሩ የፋይናንስ ትንታኔ ዘዴ ነው. ሬሺዮዎች ከኩባንያው እና የኢንዱስትሪ መረጃዎች ሁለቱም ታሪካዊ ውሂብ ጋር ማነፃፀር አለባቸው.

በጋራ አብሮ መጨረስ: የዱፐን ሞዴል

በጣም ብዙ የፋይናንስ ሬሽሎች አሉ - የዉጤት ሬሽዮዎች , የብድር ወይም የፋይናንስ ተመጣጣኝ ሬሽዮዎች, የቅንጦት ወይም የንብረት አያያዝ ሬሾዎች, እና ትርፍ ትርፍ - ብዙውን ጊዜ ለማየት ከባድ ነው. በዝርዝሩ ውስጥ መጨመር ይችላሉ. የንግድ ድርጅቶቹ ሁሉንም ሪፖርቶች ለማጠቃልል የሚጠቀሙበት አንዱ ዘዴ Dupont ሞዴሉን መጠቀም ነው.

የ Dupont ሞዴል የንብረት ባለቤቱን የንብረት ባለቤትነት ክፍሎችን (ወይም የውጭ ኢንቬስተር ሪተርን ሲመጣ) እና በ Return Equity ጥምርታ ላይ ሲመጣ ለባንኩ ባለቤቶች ማሳየት ይችላል ለምሳሌ, ROA ከተጣራ ትርፍ ወይም የንብረት ጥሬ ገንዘብ ላይ ተመልሶ ነበር? ንብረቱ ከተጣራ ትርፍ, ከተጣራ ትርፍ, ወይም ከንግድ ዕዳ ጋር የተያያዘ ከሆነ ታዲያ የዱፐን ሞዴል ለንግድ ድርጅቶች ባለቤቶች በፋይናንሽ ማስተካከያዎች ላይ ለመወሰን በጣም ጠቃሚ ነው.