ባልተለመዱ ዘዴዎች በመጠቀም የገንዘብ ፍሰት መግለጫዎችን ማዘጋጀት
የገንዘብ ፍሰት መግለጫን ማዘጋጀት ያለብዎት መረጃ
የገንዘብ ፍሰት መግለጫዎች ለማዘጋጀት, የ XYZ ኩባንያዎችን ተመጣጣኝ የሉቃስ ቀሪዎችን መለስ ብለው መመልከት ያስፈልግዎታል. ከሁለት አመት የሂሳብ መዛግብት እና አንዳንድ የገቢ ሰነዶች መረጃዎች የገንዘብ ፍሰት መግለጫዎትን ይገነባሉ.
የገንዘብ ፍሰት መግለጫ ምሳሌ
በሚከተለው ምሳሌ ላይ የተጣራ ገቢ $ 110,500, ተቀማጭ ዋጋ $ 50,000 ነው, እና ኩባንያው በ $ 65,000 ዶላር ሽፋን ይሰጣል.
የ XYZ ኩባንያ የገንዘብ ፍሰት መግለጫ ምሳሌ
| የ XYZ ኩባንያ የገንዘብ ፍሰት መግለጫ | |
| 1. የ Net income | $ 110,500 |
| 2. ግምት | 50,000 |
| 3.Inc in Accts Rec | (30,000) |
| 4. Inc Inventory | (20,000) |
| 5. ቅድሚያ በቅድመ ክፍያ ድምር | 10,000 |
| 6. በ Accts ውስጥ የሚከፈል | 35,000 |
| 7. ድርጊቶች በአካሂዶች | (5,000) |
| 8.የክፍል ስራዎች የገንዘብ ምንጮች | $ 150,500 |
| 9. ኢን Invest in | (30,000 |
| 10. በዕፅዋት እና መሳሪያዎች ውስጥ | (100,000) |
| 11. የገንዘብ ኢንቨስትመንት ከመዋዕለ ንዋይ ፍሰት | (130,000) |
| 12. በ LT ባንክ ብድሮች ላይ | 50,000 |
| 13. ክፍያዎች የሚከፈል | (65,000) |
| 14. ከገንዘብ ነክ እንቅስቃሴዎች የተገኙ የገንዘብ ምንጮች | (15,000) |
| 15. የገንዘብ ፍሰት የገንዘብ መጠን | 5,500 ዶላር |
ክፍል አንድ-ከትግበራዎች የገንዘብ ምንጮች
የገንዘብ ፍሰት መግለጫው ሶስት ክፍሎች አሉት. የመጀመሪያው ክፍል በክወና ክንዋኔዎች የገንዘብ ፍሰት ነው. በዚህ ክፍል 1 መስመር ላይ የተጣራ ገቢ ነው.
ወደ የተጣራ ገቢ, መስመር 2 ን ይጨምሩ, ይህም የዋጋ መቀነስ ነው. በተጓዳኝ እንቅስቃሴዎች ላይ የተጣራ ገቢ እና ተቀማጭ ሂሳብን ከግምት ውስጥ ካስገቡ በኋላ, በንፅፅር የብራዚል ወረቀቶች በተሰጡት በሁለት ዓመታት ውስጥ ባሉ የሂሳብ ዝርዝር መረጃዎች ውስጥ አሁን ባለው የእርስዎ ቋሚ ንብረት እና ወቅታዊ የባንክ ሂሳቦች ውስጥ ያሉ ማሻሻያዎች ወይም ቅነሳዎችን ይመለከቱ.
የባንኩን ዕዳዎች ከተመለከቱት, የባንክ ሂሣብ ደረሰኝ መስመር 3, ለ $ 30,000 ጭማሪ ከ $ 170,000 እስከ $ 200,000 ጨምሯል. ይህ ጭማሪ በተያዘው የሒሳብ ዝርዝር ውስጥ ተገኝቷል, ይሄም አሉታዊ ቁጥር ነው. ለምን? ኩባንያው ለደንበኞቹ በ 30 ሺ ዶላር በብድር የበጀት ዕድገት ካሳየለት 30,000 ዶላር ያነሰ አገልግሎት ነበረው. በተመሳሳይ ሁኔታ, የተጠናቀረው መስመር 4, በ $ 20,000 ጨምሯል. የቅድመ ክፍያ ወጪ, መስመር 5, በ $ 10,000 አሽቀን. ለድርጅቱ የገንዘብ ምንጭ የንብረት ሂሳብ መቀነስ አዎንታዊ ቁጥር ነው. በጥሬ ገንዘብ $ 35,000 ጨምሯል, ነገር ግን በመጀመሪያ ግምገማችን ውስጥ አልተካተተም. ብዙም ሳይቆይ ግልጽ ይሆናል.
አሁን, የሂሳብ ክፍሉን የአበዳሪዎች ክፍሉን ይመልከቱ. መስመር 6, ሂሳቦች ተከፋይ, በ $ 35,000 ጨምሯል. የአጭር ጊዜ የብድር ገንዘብ አልተለወጠም. የደረሱ ወጪዎች, መስመር 7, እንደ ግብሮች እና ደመወዝ, በ $ 5,000 ተቀንሰዋል. ይህ የተጠያቂነት ሂደትን ስለቀጠለ ገንዘቡ ለድርጅቱ እና ለአሉታዊ ቁጥሮች መጠቀሚያ ነው.
መስመር 8 ከመገበያያ እንቅስቃሴዎች, የዋና ገንዘብ ፍሰት መግለጫው የመጀመሪያው ክፍል ማጠቃለያ ነው. በንጹህ ገቢ እና ቅነሳ ላይ ማስተካከያዎችን ሲያክሉ $ 150,500 ያገኛሉ. ኩባንያው ከተንቀሳቀሱት ተግባሮች የተጣራ የሂሳብ የገንዘብ ፍሰት እየጨመረ ነው.
ከመዋዕለ ነዋይ እንቅስቃሴዎች የገንዘብ ምንጮች
የገንዘብ ፍሰት መግለጫ በሚቀጥለው ክፍል ከ ኢንቨስትመንት ክንውኖች የተገኘ ገንዘብ ነጠቃ. አብዛኛውን ጊዜ ይህ ክፍል ማንኛውንም የረጅም ጊዜ ኢንቨስትመንትን ያጠቃልላል, ይህም እንደ ተክሎች እና መሳሪያዎች ባሉ ቋሚ ንብረቶች ላይ ኢንቬስት ያደርጋል. መስመር 9 እንደሚያመለክተው ኩባንያው በ 2009 የ 30 000 ዶላር የረጅም ጊዜ ኢንቨስትመንት ላይ ኢንቬስት ያጠቃልላል. ይህም እንደ ንብረቶች አጠቃቀም ስለ አሉበት እንደ አሉታዊ ቁጥር ይቆጠራል. ኩባንያው በመስኖ መስመር 10 ላይ እንደተገለፀው ተጨማሪ እጽዋትና መሳሪያዎች 100,000 ዶላር አውሏል.
መስመር 11 ከዳይቭ ኢንቬስትመንት እንቅስቃሴ የተጣራ የገንዘብ ፍሰት, የገንዘብ ክፍያዎች መግለጫ ሁለተኛው ክፍል ማጠቃለያ ነው. ይህ በ 2009 ውስጥ ዋጋው 130,000 ዶላር ነው.
ከሚፈፀሙ የገንዘብ ድጋፎች የገንዘብ ምንጮች
የገንዘብ ፍሰት መግለጫ የመጨረሻው ክፍል ከፋይናስ እንቅስቃሴዎች የገንዘብ ፍሰት ነው. በዚህ ሁኔታ ላይ መስመር 12 ላይ እንደተገለፀው ለግዢዎ ለ 50 ዓመታት እንደጨመረ ለረጅም ጊዜ በባንክ ብድር ሰጥተዋል.
በመስመር 13 ላይ በተገለፀው መሰረት የገንዘብ ወጪ እና አሉታዊ ቁጥር $ 65,000 ዶላር ለባለሃብቶች የሚከፈለው ገንዘብ. የገንዘብ ድጋፍ ከሚደረግባቸው እንቅስቃሴዎች የተጣራ የገንዘብ ፍሰት ገቢ መስመር 14, ዋጋው $ 15,000 ነው.
Net Cash Flow: Bottom Line
አሁን, ኩባንያው ከገንዘብ ነክ ፍሰት አንጻር ምን እንደሆነ ለማየት የሶስቱ የገንዘብ ፍሰት መግለጫዎቹን ክፍሎች እንመለከታለን. ከእያንዳንዱ መስክ ላይ የተጣራ የገንዘብ ፍሰት ሲደመር (መስመር 15), ገንቢ የሆነ $ 5,500 ያገኛሉ. ለቢዝነስ ድርጅት የዓመቱን የገንዘብ ፍሰት ማሳደግ ነው. በንፅፅሩ አካውንት ላይ በንፅፅር ሚዛን ላይ ያለውን መለኪያ መለስ ብለን ስናስብ ትንታኔው ትክክል ነው. በዓመት ከ 5,500 ዶላር በላይ ጨምሯል.