ለ ROI ትንታኔ Dupont ሞዴል ይጠቀሙ

Dupont ሞዴል ለንግድ ድርጅቶች ባለቤቶች ኢንቨስትመንትን (ROI) ለመመዘን ወይም በንብረት ላይ መልሰው ለመመለስ እንዲጠቀሙበት ጠቃሚ መሳሪያ ነው. የተስፋፉ Dupont ሞዴል በፍትሃዊነት ላይ የተጣለውን ትርፍ ትንተና ይፈቅድለታል. አንድ የንግድ ባለሞያ በጣም ብዙ መረጃዎች ላይ ለመጥፋት ቀላል እንደሚሆን ለመገመት ብዙ የገንዘብ ምጣኔዎች አሉ. የዲፐን ሞዴል መጠቀም የንግድ ድርጅት ባለቤቱ ከየት እንደሚመጣ ለማየት የንብረት ክፍሎችን ኩባንያ ትርፋማነት እንዲያቆም ያስችለዋል.

ሁለቱንም የኢንቨስትመንት ሂሳቦች እና የፍትህ ሂሳብን መልሰው ለማስላት የዱፕ ሞዴል ሞዴሎችን ለመጠቀም የሚወስዱት እርምጃዎች እነሆ.

ልዩነት: አማካኝ

የሚያስፈልግ ጊዜ- አልባበረ

እንዴት እንደሚደረግ እነሆ

1. በመጀመሪያ, የኩባንያው የገቢ ኢንቨስትመንት (ROI) ወይም የመሬት ንብረትን (ROA) ን ሪተርንን ይመልከቱ:

   ROI = የተጣራ ገቢ / ጠቅላላ ንብረቶች = _____% የተጣራ ገቢ በገቢ ሂሳብ ውስጥ ከተወሰደ እና ጠቅላላ ሀብቶች ከሂሳብ ዝርዝር ውስጥ ይወሰዳሉ. ይህ ሬሾ የራይህን ንብረት መሰረት ሽያጭ ለማመንጨት እንዴት እንደተጠቀሙ ይነግርዎታል.

   ለምሳሌ ያህል, አነስተኛ የኤሌክትሮኒክስ ኩባንያ (ABC, Inc.), በ 2009 በአጠቃላይ 113.5 ሚሊዮን ዶላር የገባ ሲሆን, አጠቃላይ ንብረቶች 2,000 ሚሊዮን ዶላር አግኝተዋል. ከዚያ ለ ROI የሚሆን ስሌት:

   ROI (ROA) = $ 113.5 / $ 2,000 = 5.7%

   ይሄ ብዙም አይነግረዎትም, ግን እንደ Bizminer.com ለኢንዱስትሪ አማካይ ተዛማጅ ምንጮች ምን እንደሚመስሉ ማየት ይችላሉ, የእርስዎን ROI ኢንዱስትሪዎትን ማወዳደር ይችላሉ. የእርስዎ የኢንዱስትሪ አማካይ ለምሳሌ አነስተኛ የሃርድዌር ኩባንያዎች 9.0% ከሆነ, የእርስዎ ROI ከ ኢንዱስትሪ አማካይ በታች እንደሆነ ያውቃሉ.

1. ROI (ABA) ስለ ABC, Inc. ከኢንዱስትሪ አማካኝ በታች ስለሆነ, ለምን እንደሆነ ማወቅ ይፈልጋሉ. ይህንን ለማድረግ, Dupont ሞዴሉን መጠቀም እና የ ROI ን ወደ ክፍሉ ክፍሎች ማለያየት ይችላሉ. ROI እንዲህ ይመስላል:

   ROI = የተጣራ ገቢ / የሽያጭ X የሽያጭ / ጠቅላላ ንብረቶች = _____% የተጣራ ገቢ እና ትርፍ ተቀማጭ እና ከገቢው የሒሳብ መግለጫ እና የሽያጭ / ጠቅላላ ንብረቶች ጠቅላላ የሀብት መለወጥ እና የሽያጭ ገቢዎች ከገቢው መግለጫ እና ጠቅላላ ንብረት ከሒሳብ ዝርዝር ይገኛል.

   ROI ሁለት ክፍሎች አሉት: የኩባንያው ትርፍ እና የንብረት ሽግግር ወይም ትርፍ የማመንጨት ችሎታ እና በንብረቱ መሠረት መሠረት ሽያጮችን ያደርሳል.

1. ቀጥሎም የ ROI የትኛው ለንግድዎ ችግርን እየፈጠረ መሆኑን - የትርፍ ትርፍ ወይም የንብረት ለውጥ . የተጣራ ትርፍ ትርፍ 3.8% ከሆነ እና ጠቅላላ የሀብት ሽያጭ መጠን 1.5X ቢሆን,

   ROI (R RO) = 3.8% X 1.5 = 5.7% በደረጃ 1 ላይ ያገኙት ነው. አሁን የእያንዳንዱ እክል ክፍል ለድርጅቱ ኢንቨስትመንቶች ምን ያህል አስተዋፅኦ እንዳበረከቱ አሁን እናውቃለን. ABC, Inc. በእያንዳንዱ የሽያጭ ዶላር 3.8 ሳንቲም እና በዓመት 1.5 ዶላር ንብረቱን ቀየረው. አነስተኛ የሃርድዌር ኩባንያ ኢንዱስትሪው የተጣራ ትርፍ 5.0% እና የ 1.8X የአጠቃላይ የሽያጭ ገቢ ከሆነ, ABC, Inc. በሁለቱም ቁጥሮች በተለይም የተጣራ ትርፍ ዝቅተኛ ነበር.

2. እንደ ምሳሌ ጥቅም ላይ የዋለ ኩባንያችን, ABC, Inc. በማስተማሪያቸው እና በ I ንዱስትሪ A ማካይነት ላይ ጥሩ ውጤት E ያካሂደዋል. የተስፋፋው Dupont ሞዴል በፍትሃዊነት ላይ ተመሣሣይ መመለስን ለመመርመር ያስችለናል.

   ROE = የተጣራ ገቢ / አክሲዮን = _____% የተጣራ ገቢ የሚገኘው ከገቢው የሒሳብ መግለጫ እና ከንብረት አክሲዮን ነው.

   በንብረትን መሠረት ያደረገ ጥሬ ገንዘብ መመለስ ይቻላል:

   ROE = ROI X Equity Multiplier ወይም

   ROE = ROI X ጠቅላላ ንብረቶች / አክሲዮን አክሲዮን (አክሲዮኖች) ከሂሳብ መመዝገቢያ (Common Equity) ጋር ሲወሰዱ. ፍትሃዊ አቢይ (ሚዛናዊ) ብዜት በድርድሩ ላይ የተቀመጠውን ዕዳ በመጨመር ROE ከ ROI ይለያል.

1. ቁጥሮቹን ከ ROI ካሰለመ ምሳሌ መጠቀም, ይህ በፍትሃዊነት ወይም በ ROE ላይ ያለ ሂሳብን በማስላት ረገድ ቀጣዩ እርምጃ ነው.

   ROE = 5.7% X 2,000 ዶላር / $ 896 (በሂሳብ መመዝገቢያ የጋራ እኩልነት) = 12.7%

   ABE ለ ABC, Inc. 12.7% ከሆነ እና አነስተኛውን የሃውደርደስትሪ ኢንዱስትሪ እንዲመሠረት እና 15.0%, ABC, Inc. በ ROE እና ROI ላይ ጥሩ ውጤት እያሳየ ያለው ነው. የ ROE የኩባንያው ባለቤቶች ሃብት መለኪያ እና የቢዝነስ ትርፍ ድርሻ ባለቤቶች ናቸው .

2. ይህ የተራዘመ የዲፐን እቅድ ነው

   ROE = (የተጣራ ትርፍ ትርፍ) (ጠቅላላ የንብረት ለውጥ) (የንብረት ብዜት)

   = የተጣራ ገቢ / የሽያጭ X የሽያጭ / ጠቅላላ የንብረት ለውጥ X ጠቅላላ ንብረቶች / የጋራ እኩልነት

   ሶስት አባሎች የአንድ ኩባንያውን ROE ለመመስረት ይሠራሉ. እነዚህ ክፍያዎች የሽያጭ ተባባሪነት , ኩባንያው ሀብቱን የሚጠቀምበት ቅናሽ (የጠቅላላ የአነስተኛ ገቢ ጥምርታ), እና በድርጅቱ ላይ ያለው እዳ (ፍትሐዊ አቢይ). ለ ABC, Inc., የተጣራ ትርፍ እና የንብረት ሽግሽግ በተለይ ደካማ እና የፍትህ ሂሳብን ቀንሶ እየቀነሰ ነው.

ምንድን ነው የሚፈልጉት

• ወጭና ገቢ ሂሳብ መመዝገቢያ
• የገቢ መግለጫ
• ለድርጅትዎ የገንዘብ ምጣኔ ትንተና