ምናልባት እርስዎ እንደሚፈልጉት መስፈርቶች
በእጩዎች መካከል አንድ ተደጋጋሚ ጥያቄ የሚከተለው ነው-የግጥሚያ ክፍያዎችን ወይም የግብዓት ወጪዎችን ለመውሰድ እፈተናለሁ?
የአጭር መልስ መልስ ነው.
የትምህርት ወጪዎችን ለመሰብሰብ የ IRS ደንቦች
ውስጣዊ የገቢ አገልግሎቱ ቀረጥ ከሥራዎ ጋር የተያያዘ የትምህርት ወጪዎችን የሚከፍልባቸውን ደንቦች ያወጣል. አይአርኤስ እንደሚለው ይኸው ነው-
ከሥራ ጋር ተዛማጅነት ያለው ትምህርት እንደ የንግድ ሥራ ወጪዎች ወጪዎችን ሊቀንሱ ይችላሉ. ይህ ከሚከተሉት ሁለት ፈተናዎች ውስጥ ቢያንስ አንዱን የሚያሟላ ትምህርት ነው.
- በአሁኑ የአሰሪዎ ደመወዝ, የሥራ ሁኔታ ወይም ሥራ ለመቆየት በቀጣሪዎ ወይም በሕግዎ ትምህርት ያስፈልጋል. አስፈላጊው ትምህርት አሰጣጥዎ ለትክክለኛ አመራርዎ ማገልገል አለበት.
- ትምህርትዎ አሁን ባለው ሥራዎ ውስጥ የሚያስፈልጉ ክህሎቶችን ያጸናል ወይም ያሻሽላል.
በተግባር ግን, በኢንቨስትመንት ማኔጅመንት ወይም ትንተና ሙያዎች ውስጥ, ለሲኤፍኤ ወይም ለሲአይፒ (ፒኤፍኤፒ) "ለትክክለኛ የንግድ ስራ አላማዎች" እና ለስራው አስፈላጊ ሆኖ ሊያገለግል ይችላል. ከዚህ በታች የተዘረዘሩትን መስፈርቶች ካሟሉ በሲኤፍኤ ወይም በሲኤፍፒ ፕሮግራም የሚፈለገው ተጨማሪ ትምህርት ከጎልማሳ ትምህርት ጋር የተገናኘ ትምህርት ተደርጎ ሊቆጠር ይችላል-
- አሁን ያለዎትን ደመወዝ, የስራ ሁኔታ ወይም ሥራ ለመጠበቅ የሚያስችል ምስክር ወረቀት ያስፈልግዎታል;
- መስፈርቱ የአሠሪዎ የንግድ አላማ ያገለግላል, እና
- ትምህርት ለአዲስ ሙያ ወይም ንግድ ብቁ እንድትሆን የሚያደርገው የፕሮግራሙ አካል አይደለም.
ይህ የመጨረሻ መስፈርት ብዙውን ጊዜ ምስክር ሰጪዎችን የሚያነጣጥረው ነው.
ለምሳሌ, ለፋይናንስ አገልግሎት ድርጅት ቢሰሩ, ነገር ግን ኢንቨስትመንት-ተኮር የሥራ ድርሻ (እንደ ኢንፎርሜሽን ቴክኖሎጂ ወይም አስተዳደር), ለሲ.ፒ.ኤኤምኤኤምዎ ወይም ለሲሲፒ (CFP) አያስፈልግም. በዚህ ጉዳይ ላይ ይህ ምስክርነት አዲስ ሥራ ለማግኘት ብቁ ያደርገዋል, እና ወጪዎ ታክስ አይቀንስም አይሆንም. እንዲሁም ቀጣሪዎ ለእርስዎ ወጪዎች የሚከፍልዎት ከሆነ በታክስ ተመላሽዎ ላይ እንደ ወጪ ማውጣት አይችሉም.
ከአሰሪዎ (ወይም ከሕጉ) የበለጠ ትምህርት የሚያገኙ ከሆነ, በሲኤፍኤ የሚሰጡ ተጨማሪ ትምህርቶች ከሥራ ጋር የተገናኘ ትምህርት ሊሰሩዎት ይችላሉ. ይህ አስቸጋሪ ሊሆን ስለሚችል, በቴክኒካዊነት, ሲኤፍኤ ወይም ፒኤፍሲ (CFP) ከሥራዎ ጋር የተያያዘ ክህሎትዎን እንደሚያሻሽሉ ሁሉ ለአዲስ ሥራ ብቁ ሊያሆናቸው ይችላል.
ብቁ ካልሆኑ እንዴት ወጪዎችዎን መቀነስ ይችላሉ
ከአሳማኝ-ተመጣጣኝ ወጪዎችዎ በእውነት ግብር ተቀናሽ የተደረገ መሆኑን ካወቁ በሁለት መንገዶች ከሁለቱ አንዱን መጠየቅ ይችላሉ:
- የደመወዝ ተቀጣሪ ሰራተኛ ከሆኑ, በቅጽ 1040 ሠንጠረዥ 10 ላይ በተገለፁ ንጥረ ነገሮች ቅናሾችዎ ውስጥ ሊቆረጥ ይችላሉ, ነገር ግን ከተስተካከለውን ጠቅላላ ገቢዎ 2% ያልበለጠ ነው.
- የራስዎ ተቀጣሪ ከሆኑ, ከራስዎ የስራ-ገቢ ገቢዎን በቀጥታ የትምህርት ወጪዎትን መቀነስ አለብዎ. በግልጽ እንደሚታየው, ይህ ወጪዎችዎን ለማስከፈል የሚያስፈልግዎትን ገቢ ይጠይቃል. ይህ ማለት በአሁኑ ጊዜ ሥራ አጥ የሆኑ ሰዎች ወጪያቸውን ለመቆጠብ አይችሉም.
አሁን, የኮርስዎ ወይም የኮሚዩ ወጪዎችዎ ለግብር ቅነሳ ብቁ ባይሆኑም እንኳን, ሙሉ በሙሉ ዕድል አልሰጡም. አንዳንድ የሲኤፍኤ እና የሲኤፍፒ ወጪዎች ለአሜሪካ ብቸኛ የአቅም እድል ወይም የእድሜ ልክ የትምህርት ክሬዲት ብቁ ሊሆኑ ይችላሉ. የሚወስኑት ምክንያት, መስፈርቱን የሚያሟሉ ከሆነ እና ብቁ ሆነው ከተገኙ እና የገቢ ገደቡን ማሟላትዎ ሊሆን ይችላል.
The Bottom Line
በአጭሩ, እያንዳንዱ ሲኤፍኤ እና ሲ ፒ ፒ እጩ የተለየ የግልና የግብር ሁኔታ አለበት. የፈተናዎችዎና የዝግጅቶች ወጪዎች ተቀናሽ መሆናቸው እርግጠኛ ካልሆኑ ከግብር ባለሞያ ጋር ለመነጋገር ጥሩ ነው.
ነገር ግን በእርግጠኝነት አንድ ነገር በእርግጠኝነት ነው: ስለ ዓመታዊ አኗኗር ስለ ታክስ ማጭበርበር ለራስዎ ሪፖርት ማድረግ አይፈልጉም.